中銀國有企業債債券型證券投資基金招募說明書_3

(上接B18版)

①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,與本基金有關的會計問題,如經雙方在平等基礎上充分討論后,尚不能達成一致時,按基金管理人的建議執行,由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失,由基金管理人負責賠付。

②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金託管人複核確認后公告,由此給基金份額持有人造成損失的,應根據法律法規的規定對投資者或基金支付賠償金,就實際向投資者或基金支付的賠償金額,基金管理人與基金託管人按照過錯程度各自承擔相應的責任。

③如基金管理人和基金託管人對基金份額凈值的計算結果,雖然多次重新計算和核對尚不能達成一致時,為避免不能按時公佈基金份額凈值的情形,以基金管理人的計算結果對外公佈,由此給基金份額持有人和基金造成的損失,由基金管理人負責賠付。

④由於基金管理人提供的信息錯誤(包括但不限於基金申購或贖回金額等),進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失,由基金管理人負責賠付。

(4)基金管理人和基金託管人由於各自技術系統設置而產生的凈值計算尾差,以基金管理人計算結果為準。

(5)前述內容如法律法規或監管機關另有規定的,從其規定處理。如果行業另有通行做法,雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協商。

(六)暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;

2、因不可抗力致使基金管理人、基金託管人無法準確評估基金資產價值時;

3、中國證監會和基金合同認定的其它情形。

(七)基金凈值的確認

用於基金信息披露的基金資產凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算,基金託管人負責進行複核。基金管理人應於每個開放日交易結束後計算當日的基金資產凈值和基金份額凈值併發送給基金託管人。基金託管人對凈值計算結果複核確認后發送給基金管理人,由基金管理人對基金凈值按規定予以公佈。

(八)特殊情況的處理

1、基金管理人或基金託管人按基金合同規定的估值方法的第7項進行估值時,所造成的誤差不作為基金資產估值錯誤處理。

2、由於不可抗力原因,或由於證券、期貨交易所及登記結算公司發送的數據錯誤等,基金管理人和基金託管人雖然已經採取必要、適當、合理的措施進行檢查,但未能發現錯誤的,由此造成的基金資產估值錯誤,基金管理人和基金託管人免除賠償責任。但基金管理人、基金託管人應當積極採取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。

十二、基金的收益分配

(一)基金利潤的構成

基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的餘額,基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的餘額。

(二)基金可供分配利潤

基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現收益的孰低數。

(三)基金收益分配原則

1、本基金同一類別的每一基金份額享有同等收益分配權;

2、在符合有關基金分紅條件的前提下,本基金管理人可以根據實際情況進行收益分配,具體分配方案以公告為準,若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配;

3、本基金收益分配方式分兩種:現金分紅與紅利再投資,投資者可選擇現金紅利或將現金紅利自動轉為基金份額進行再投資;若投資者不選擇,本基金默認的收益分配方式是現金分紅;

4、基金收益分配后基金份額凈值不能低於面值;即基金收益分配基準日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低於面值;

5、法律法規或監管機關另有規定的,從其規定。

本基金每次收益分配比例詳見屆時基金管理人發佈的公告。

法律法規或監管機構另有規定的,在不損害基金份額持有人利益的前提下,基金管理人在履行適當程序后,將對上述基金收益分配政策進行調整。

(四)收益分配方案

基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。

(五)收益分配方案的確定、公告與實施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定,並由基金託管人複核,在2日內在指定媒介公告並報中國證監會備案。

基金紅利發放日距離收益分配基準日(即可供分配利潤計算截止日)的時間不得超過15個工作日。

(六)基金收益分配中發生的費用

基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承擔。當投資者的現金紅利小於一定金額,不足於支付銀行轉賬或其他手續費用時,基金登記機構可將基金份額持有人的現金紅利自動轉為基金份額。紅利再投資的計算方法,依照《業務規則》執行。

十三、基金的費用與稅收

(一)基金費用的種類

1、基金管理人的管理費;

2、基金託管人的託管費;

3、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用;

4、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費和訴訟費;

5、基金份額持有人大會費用;

6、基金的相關賬戶的開戶及維護費用;

7、基金的證券、期貨交易費用;

8、基金的銀行匯划費用;

9、按照國家有關規定和《基金合同》約定,可以在基金財產中列支的其他費用。

(二)基金費用計提方法、計提標準和支付方式

1、基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.7%年費率計提。管理費的計算方法如下:

H=E×0.7%÷當年天數

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日的基金資產凈值

基金管理費每日計算,逐日累計至每月月末,按月支付,由基金管理人與基金託管人核對一致后,基金託管人按照與基金管理人協商一致的方式於次月前3個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假日、公休假等,支付日期順延。

2、基金託管人的託管費

本基金的託管費按前一日基金資產凈值的0.20%的年費率計提。託管費的計算方法如下:

H=E×0.20%÷當年天數

H為每日應計提的基金託管費

E為前一日的基金資產凈值

基金託管費每日計算,逐日累計至每月月末,按月支付,由基金管理人與基金託管人核對一致后,基金託管人按照約定的方式於次月前3個工作日內從基金財產中一次性支取。若遇法定節假日、公休日等,支付日期順延。

上述「(一)基金費用的種類中第3-9項費用」,根據有關法規及相應協議規定,按費用實際支出金額列入當期費用,由基金託管人從基金財產中支付。

(三)不列入基金費用的項目

1、基金管理人和基金託管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的損失;

2、基金管理人和基金託管人處理與基金運作無關的事項發生的費用;

3、《基金合同》生效前的相關費用;

4、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項目。

(四)基金稅收

本基金運作過程中涉及的各納稅主體,其納稅義務按國家稅收法律、法規執行。

十四、基金的會計與審計

(一)基金會計政策

1、基金管理人為本基金的基金會計責任方;

2、基金的會計年度為公曆年度的1月1日至12月31日;基金首次募集的會計年度按如下原則:如果《基金合同》生效少於2個月,可以併入下一個會計年度披露;

3、基金核算以人民幣為記賬本位幣,以人民幣元為記賬單位;

4、會計制度執行國家有關會計制度;

5、本基金獨立建賬、獨立核算;

6、基金管理人及基金託管人各自保留完整的會計賬目、憑證並進行日常的會計核算,按照有關規定編製基金會計報表;

7、基金託管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編製等進行核對並以託管協議約定的方式確認。

(二)基金的年度審計

1、基金管理人聘請與基金管理人、基金託管人相互獨立的具有證券從業資格的會計師事務所及其註冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。

2、會計師事務所更換經辦註冊會計師,應事先徵得基金管理人同意。

3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所,須通報基金託管人。更換會計師事務所需在2日內在指定媒介公告並報中國證監會備案。

十五、基金的信息披露

(一)本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《基金合同》及其他有關規定。相關法律法規關於信息披露的規定發生變化時,本基金從其最新規定。

(二)信息披露義務人

本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金託管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人等法律法規和中國證監會規定的自然人、法人和其他組織。

本基金信息披露義務人按照法律法規和中國證監會的規定披露基金信息,並保證所披露信息的真實性、準確性和完整性。

本基金信息披露義務人應當在中國證監會規定時間內,將應予披露的基金信息通過中國證監會指定媒介披露,並保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者複製公開披露的信息資料。

(三)本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息,不得有下列行為:

1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;

2、對證券投資業績進行預測;

3、違規承諾收益或者承擔損失;

4、詆毀其他基金管理人、基金託管人或者基金銷售機構;

5、登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字;

6、中國證監會禁止的其他行為。

(四)本基金公開披露的信息應採用中文文本。如同時採用外文文本的,基金信息披露義務人應保證兩種文本的內容一致。兩種文本發生歧義的,以中文文本為準。

本基金公開披露的信息採用阿拉伯數字;除特別說明外,貨幣單位為人民幣元。

(五)公開披露的基金信息

公開披露的基金信息包括:

1、基金招募說明書、《基金合同》、基金託管協議

(1)《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關係,明確基金份額持有人大會召開的規則及具體程序,說明基金產品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項的法律文件。

(2)基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項,說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人服務等內容。《基金合同》生效后,基金管理人在每6個月結束之日起45日內,更新招募說明書並登載在其網站上,將更新后的招募說明書摘要登載在指定媒介上;基金管理人在公告的15日前向主要辦公場所所在地的中國證監會派出機構報送更新的招募說明書,並就有關更新內容提供書面說明。

(3)基金託管協議是界定基金託管人和基金管理人在基金財產保管及基金運作監督等活動中的權利、義務關係的法律文件。

基金募集申請經中國證監會註冊后,基金管理人在基金份額發售的3日前,將基金招募說明書、《基金合同》摘要登載在指定媒介上;基金管理人、基金託管人應當將《基金合同》、基金託管協議登載在各自網站上。

2、基金份額發售公告

基金管理人應當就基金份額發售的具體事宜編製基金份額發售公告,並在披露招募說明書的當日登載於指定媒介上。

3、《基金合同》生效公告

基金管理人應當在收到中國證監會確認文件的次日在指定媒介上登載《基金合同》生效公告。

4、基金資產凈值、基金份額凈值

《基金合同》生效后,在開始辦理基金份額申購或者贖回前,基金管理人應當至少每周公告一次基金資產凈值和基金份額凈值。

在開始辦理基金份額申購或者贖回后,基金管理人應當在每個開放日的次日,通過其網站、基金份額發售網點以及其他媒介,披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。基金管理人應當公告半年度和年度最後一個市場交易日基金資產凈值和基金份額凈值。基金管理人應當在前款規定的市場交易日的次日,將基金資產凈值、基金份額凈值和基金份額累計凈值登載在指定媒介上。

5、基金份額申購、贖回價格

基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖回價格的計算方式及有關後營國小校花申購、贖回費率,並保證投資者能夠在基金份額發售網點查閱或者複製前述信息資料。

6、基金定期報告,包括基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告

基金管理人應當在每年結束之日起90日內,編製完成基金年度報告,並將年度報告正文登載於其網站上,將年度報告摘要登載在指定媒介上。基金年度報告的財務會計報告應當經過審計。

基金管理人應當在上半年結束之日起60日內,編製完成基金半年度報告,並將半年度報告正文登載在其網站上,將半年度報告摘要登載在指定媒介上。

基金管理人應當在每個季度結束之日起15個工作日內,編製完成基金季度報告,並將季度報告登載在指定媒介上。

《基金合同》生效不足2個月的,基金管理人可以不編製當期季度報告、半年度報告或者年度報告。

基金定期報告在公開披露的第2個工作日,分別報中國證監會和基金管理人主要辦公場所所在地中國證監會派出機構備案。報備應當採用電子文本或書面報告方式。

7、臨時報告

本基金髮生重大事件,有關信息披露義務人應當在2日內編製臨時報告書,予以公告,並在公開披露日分別報中國證監會和基金管理人主要辦公場所所在地的中國證監會派出機構備案。

前款所稱重大事件,是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重大影響的下列事件:

(1)基金份額持有人大會的召開;

(2)終止《基金合同》;

(3)轉換基金運作方式;

(4)更換基金管理人、基金託管人;

(5)基金管理人、基金託管人的法定名稱、住所發生變更;

(6)基金管理人股東及其出資比例發生變更;

(7)基金募集期延長;

(8)基金管理人的董事長、總經理及其他高級管理人員、基金經理和基金託管人基金託管部門負責人發生變動;

(9)基金管理人的董事在一年內變更超過百分之五十;

(10)基金管理人、基金託管人基金託管部門的主要業務人員在一年內變動超過百分之三十;

(11)涉及基金財產、基金管理業務、基金託管業務的訴訟或者仲裁;

(12)基金管理人、基金託管人受到監管部門的調查;

(13)基金管理人及其董事、總經理及其他高級管理人員、基金經理受到嚴重行政處罰,基金託管人及其基金託管部門負責人受到嚴重行政處罰;

(14)重大關聯交易事項;

(15)基金收益分配事項;

(16)管理費、託管費等費用計提標準、計提方式和費率發生變更;

(17)基金份額凈值估值錯誤達基金份額凈值百分之零點五;

(18)基金改聘會計師事務所;

(19)變更基金銷售機構;

(20)更換基金登記機構;

(21)本基金開始辦理申購、贖回;

(22)本基金申購、贖回費率及其收費方式發生變更;

(23)本基金髮生巨額贖回並延期辦理;

(24)本基金連續發生巨額贖回並暫停接受贖回申請;

(25)本基金暫停接受申購、贖回申請;

(26)本基金暫停接受申購、贖回申請后重新接受申購、贖回;

(27)增加或調整基金份額類別;

(28)中國證監會規定的其他事項。

8、澄清公告

在《基金合同》存續期限內,任何公共媒介中出現的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額價格產生誤導性影響或者引起較大波動的,相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清,並將有關情況立即報告中國證監會。

9、基金份額持有人大會決議

基金份額持有人大會決定的事項,應當依法報中國證監會備案,並予以公告。

10、投資國債期貨相關公告

在季度報告、半年度報告、年度報告等定期報告和招募說明書(更新)等文件中披露國債期貨交易情況,包括投資政策、持倉情況、損益情況、風險指標等,並充分揭示國債期貨交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標等。

11、基金管理人投資中小企業私募債券的,應當在基金招募說明書的顯著位置披露投資中小企業私募債券的流動性風險和信用風險,並說明投資中小企業私募債券對基金總體風險的影響。

基金管理人應當在本基金投資中小企業私募債券后兩個交易日內,在中國證監會指定媒介披露所投資中小企業私募債券的名稱、數量、期限、收益率等信息。

本基金應當在季度報告、半年度報告、年度報告等定期報告和招募說明書(更新)等文件中披露中小企業私募債券的投資情況。

12、投資資產支持證券信息披露

基金管理人應在基金年報及半年報中披露其持有的資產支持證券總額、資產支持證券市值占基金凈資產的比例和報告期內所有的資產支持證券明細。

基金管理人應在基金季度報告中披露其持有的資產支持證券總額、資產支持證券市值占基金凈資產的比例和報告期末按市值占基金凈資產比例大小排序的前10名資產支持證券明細。

13、中國證監會規定的其他信息。

(六)信息披露事務管理

基金管理人、基金託管人應當建立健全信息披露管理制度,指定專人負責管理信息披露事務。

基金信息披露義務人公開披露基金信息,應當符合中國證監會相關基金信息披露內容與格式準則的規定。

基金託管人應當按照相關法律法規、中國證監會的規定和《基金合同》的約定,對基金管理人編製的基金資產凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告和定期更新的招募說明書等公開披露的相關基金信息進行複核、審查,並向基金管理人出具書面文件、蓋章或者XBRL電子方式複核確認。

基金管理人、基金託管甲圍國小學伴人應當在指定媒介中選擇披露信息的報刊。

基金管理人、基金託管人除依法在指定媒介上披露信息外,還可以根據需要在其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早於指定媒介披露信息,並且在不同媒介上披露同一信息的內容應當一致。

為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業機構,應當製作工作底稿,並將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后10年。

(七)信息披露文件的存放與查閱

招募說明書公佈后,應當分別置備於基金管理人、基金託管人和基金銷售機構的住所,供公眾查閱、複製。

基金定期報告公佈后,應當分別置備於基金管理人和基金託管人的住所,以供公眾查閱、複製。

十六、風險揭示

本基金投資於債券市場,基金凈值會因為債券市場波動等因素產生波動。基金投資中出現的風險分為如下三類,一是本基金特有的風險;二是國內債券市場風險,包括政策風險、利率風險等;三是開放式基金共有的風險,包括流動性風險、管理風險等。

(一)本基金的特有風險

1、在本基金存續期內,若出現基金份額持有人數量不滿200人,或基金資產凈值低於5000萬元,基金合同終止,故存在著基金無法繼續存續的風險。

2、本基金主要投資於信用類的固定收益類品種,因此,本基金除承擔由於市場利率波動造成的利率風險外還要承擔如企業債、公司債等信用品種的發債主體信用惡化造成的信用風險。

3、本基金投資中小企業私募債券,中小企業私募債是根據相關法律法規由非上市中小企業採用非公開方式發行的債券。

由於不能公開交易,一般情況下,交易不活躍,潛在較大流動性風險。外部評級機構一般不對這類債券進行外部評級,可能也會降低市場對該類債券的認可度,從而影響該類債券的市場流動性。同時由於債券發行主體的資產規模較小、經營的波動性較大,且各類材料不公開發佈,也大大提高了分析並跟蹤發債主體信用基本面的難度。

當發債主體信用質量惡化時,受市場流動性所限,本基金可能無法賣出所持有的中小企業私募債,由此可能給基金凈值帶來更大的負面影響和損失。

4、本基金投資國債期貨,國債期貨的投資可能面臨市場風險、基差風險、流動性風險。市場風險是因期貨市場價格波動使所持有的期貨合約價值發生變化的風險。基差風險是期貨市場的特有風險之一,是指由於期貨與現貨間的價差的波動,影響套期保值或套利效果,使之發生意外損益的風險。流動性風險可分為兩類:一類為流通量風險,是指期貨合約無法及時以所希望的價格建立或了結頭寸的風險,此類風險往往是由市場缺乏廣度或深度導致的;另一類為資金量風險,是指資金量無法滿足保證金要求,使得所持有的頭寸面臨被強制平倉的風險。

(二)債券市場風險

債券市場價格受到經濟因素、政治因素、投資心理和交易制度等各種因素的影響,導致基金收益水平變化,產生風險,主要包括:

1、政策風險。因國家宏觀經濟形勢、貨幣政策和財政政策等發生變化,導致債券價格波動而產生風險。

2、利率風險。利率波動直接影響著債券的價格和收益率,從而影響基金的凈值表現。利率波動可能導致債券基金跌破面值。在利率波動時,債券基金的凈值波動一般會高於貨幣市場基金。

3、信用風險。主要是指債務人的違約風險,若債務人經營不善,資不抵債,債權人可能會損失掉大部分的投資,這主要體現在企業債中。

4、購買力風險。基金的利潤將主要通過現金形式來分配,而現金可能因為通貨膨脹的影響而導致購買力下降,從而使基金的實際收益下降。

5、債券收益率曲線變動風險。債券收益率曲線變動風險是指與收益率曲線非平行移動有關的風險,單一的久期指標並不能充分反映這一風險的存在。

6、再投資風險。再投資風險反映了利率下降對固定收益證券利息收入再投資收益的影響,這與利率上升所帶來的價格風險(即前面所提到的利率風險)互為消長。具體為當利率下降時,基金從投資的固定收益證券所得的利息收入進行再投資時,將獲得較少的收益率。

7、債券回購風險。較高的債券正回購比例可能增加組合的流動性風險和利率風險。

(三)開放式基金共有的風險

1、管理風險。在基金管理運作過程中基金管理人的知識、經驗、判斷、決策、技能等,會影響其對信息的佔有和對經濟形勢、證券價格走勢的判斷,從而影響基金收益水平,造成管理風險。

2、流動性風險。本基金的流動性需求主要集中在開放期,管理人有義務接受投資者的贖回,基金管理人可採取各種有效管理措施,滿足流動性的需求。但如果出現較大數額的贖回申請,則使基金資產變現困難,基金面臨流動性風險。

3、其他風險

(1)因技術因素而產生的風險,如電腦系統不可靠產生的風險;

(2)因業務快速發展而在制度建設、人員配備、內控制度建立等不完善而產生的風險;

(3)因人為因素而產生的風險、如內幕交易、欺詐行為等產生的風險;

(4)對主要業務人員如基金經理的依賴而可能產生的風險;

(5)因業務競爭壓力可能產生的風險;

(6)不可抗力可能導致基金資產的損失,影響基金收益水平,從而帶來風險;

(7)其他意外導致的風險。

十七、基金的終止與清算

(一)《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規規定或基金合同約定應經基金份額持有人大會決議通過的事項的,應召開基金份額持有人大會決議通過。對於可不經基金份額持有人大會決議通過的事項,由基金管理人和基金託管人同意后變更並公告,並報中國證監會備案。

2、關於《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自通過之日起生效,並報中國證監會備案,決議生效后兩日內在指定媒介公告。

(二)《基金合同》的終止

有下列情形之一的,經履行相關程序后,《基金合同》應當終止:

1、基金份額持有人大會決定終止;

2、基金管理人、基金託管人職責終止,在6個月內沒有新基金管理人、新基金託管人承接;

3、《基金合同》生效后,連續60個工作日出現基金份額持有人數量不滿200人或者基金資產凈值低於5000萬元的,基金管理人應當終止《基金合同》,不需要召開基金份額持有人大會;

4、《基金合同》約定的其他情形;

5、相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。

(三)基金財產的清算

1、基金財產清算小組:自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立清算小組,基金管理人組織基金財產清算小組並在中國證監會的監督下進行基金清算。

2、基金財產清算小組組成:基金財產清算小組成員由基金管理人、基金託管人、具有從事證券相關業務資格的註冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。

3、基金財產清算小組職責:基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4、基金財產清算程序:

(1)《基金合同》終止情形出現時,由基金財產清算小組統一接管基金;

(2)對基金財產和債權債務進行清理和確認;

(3)對基金財產進行估值和變現;

(4)製作清算報告;

(5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書;

(6)將清算報告報中國證監會備案並公告;

(7)對基金剩餘財產進行分配。

5、基金財產清算的期限為6個月。

(四)清算費用

清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費用,清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。

(五)基金財產清算剩餘資產的分配

依據基金財產清算的分配方案,將基金財產清算后的全部剩餘資產扣除基金財產清算費用、交納所欠稅款並清償基金債務后,按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

(六)基金財產清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財產清算報告經會計師事務所審計並由律師事務所出具法律意見書後報中國證監會備案並公告。基金財產清算公告於基金財產清算報告報中國證監會備案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告。

(七)基金財產清算賬冊及文件的保存

基金財產清算賬冊及有關文件由基金託管人保存15年以上。

十八、基金合同的內容摘要

(一)基金份額持有人、基金管理人和基金託管人的權利、義務

1、基金管理人的權利、義務

(1)根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定,基金管理人的權利包括但不限於:

1)依法募集資金;

2)自《基金合同》生效之日起,根據法律法規和《基金合同》獨立運用並管理基金財產;

3)依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規規定或中國證監會批准的其他費用;

4)銷售基金份額;

5)按照規定召集基金份額持有人大會;

6)依據《基金合同》及有關法律規定監督基金託管人,如認為基金託管人違反了《基金合同》及國家有關法律規定,應呈報中國證監會和其他監管部門,並採取必要措施保護基金投資者的利益;

7)在基金託管人更換時,提名新的基金託管人;

8)選擇、更換基金銷售機構,對基金銷售機構的相關行為進行監督和處理;

9)擔任或委託其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業務並獲得《基金合同》規定的費用;

10)依據《基金合同》及有關法律規定決定基金收益的分配方案;

11)在《基金合同》約定的範圍內,拒絕或暫停受理申購與贖回申請;

12)依照法律法規為基金的利益對被投資公司行使股東與債權人權利,為基金的利益行使因基金財產投資於證券所產生的權利;

13)在法律法規允許的前提下,為基金的利益依法為基金進行融資、融券;

14)以基金管理人的名義,代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為;

15)選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券、期貨經紀商或其他為基金提供服務的外部機構;

16)在符合有關法律、法規的前提下,制訂和調整有關基金認購、申購、贖回、轉換和非交易過戶等的業務規則;

17)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。

(2)根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定,基金管理人的義務包括但不限於:

1)依法募集資金,辦理或者委託經中國證監會認定的其他機構代為辦理基金份額的發售、申購、贖回和登記事宜;

2)辦理基金備案手續;

3)自《基金合同》生效之日起,以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產;

4)配備足夠的具有專業資格的人員進行基金投資分析、決策,以專業化的經營方式管理和運作基金財產;

5)建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度,保證所管理的基金財產和基金管理人的財產相互獨立,對所管理的不同基金分別管理,分別記賬,進行證券投資;

6)除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外,不得利用基金財產為自己及任何第三人謀取利益,不得委託第三人運作基金財產;

7)依法接受基金託管人的監督;

8)採取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和註銷價格的方法符合《基金合同》等法律文件的規定,按有關規定計算並公告基金資產凈值,確定基金份額申購、贖回的價格;

9)進行基金會計核算並編製基金財務會計報告;

10)編製季度、半年度和年度基金報告;

11)嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規定,履行信息披露及報告義務;

12)保守基金商業秘密,不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有關規定另有規定外,在基金信息公開披露前應予保密,不向他人泄露;

13)按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案,及時向基金份額持有人分配基金收益;

14)按規定受理申購與贖回申請,及時、足額支付贖回款項;

15)依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定召集基金份額持有人大會或配合基金託管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會;

16)按規定保存基金財產管理業務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料15年以上;

17)確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規定時間發出,並且保證投資者能夠按照《基金合同》規定的時間和方式,隨時查閱到與基金有關的公開資料,並在支付合理成本的條件下得到有關資料的複印件;

18)組織並參加基金財產清算小組,參與基金財產的保管、清理、估價、變現和分配;

19)面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時,及時報告中國證監會並通知基金託管人;

20)因違反《基金合同》導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合法權益時,應當承擔賠償責任,其賠償責任不因其退任而免除;

21)監督基金託管人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的義務,基金託管人違反《基金合同》造成基金財產損失時,基金管理人應為基金份額持有人利益向基金託管人追償;

22)當基金管理人將其義務委託第三方處理時,應當對第三方處理有關基金事務的行為承擔責任;

23)以基金管理人名義,代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法律行為;

24)基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件,《基金合同》不能生效,基金管理人承擔全部募集費用,將已募集資金並加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結束后30日內退還基金認購人;

25)執行生效的基金份額持有人大會的決議;

26)建立並保存基金份額持有人名冊;

27)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。

2、基金託管人的權利、義務

(1)根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定,基金託管人的權利包括但不限於:

1)自《基金合同》生效之日起,依法律法規和《基金合同》的規定安全保管基金財產;

2)依《基金合同》約定獲得基金託管費以及法律法規規定或監管部門批准的其他費用;

3)監督基金管理人對本基金的投資運作,如發現基金管理人有違反《基金合同》及國家法律法規行為,對基金財產、其他當事人的利益造成重大損失的情形,應呈報中國證監會,並採取必要措施保護基金投資者的利益;

4)根據相關市場規則,為基金開設證券、期貨賬戶,為基金辦理證券、期貨交易資金清算;

5)提議召開或召集基金份額持有人大會;明禮國小迎新認識女生

6)在基金管理人更換時,提名新的基金管理人;

7)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。

(2)根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定,基金託管人的義務包括但不限於:

1)以誠實信用、勤勉盡責的原則持有並安全保管基金財產;

2)設立專門的基金託管部門,具有符合要求的營業場所,配備足夠的、合格的熟悉基金託管業務的專職人員,負責基金財產託管事宜;

3)建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度,確保基金財產的安全,保證其託管的基金財產與基金託管人自有財產以及不同的基金財產相互獨立;對所託管的不同的基金分別設置賬戶,獨立核算,分賬管理,保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立;

4)除依據《基金法》、《基金合同》、《託管協議》及其他有關規定外,不得利用基金財產為自己及任何第三人謀取利益,不得委託第三人託管基金財產;

5)保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證;

6)按規定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶、期貨賬戶等投資所需賬戶,按照《基金合同》及《託管協議》的約定,根據基金管理人的投資指令,及時辦理清算、交割事宜;

7)保守基金商業秘密,除《基金法》、《基金合同》、《託管協議》及其他有關規定另有規定外,在基金信息公開披露前予以保密,不得向他人泄露,向審計、法律等外部專業顧問提供的除外;

8)複核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額申購、贖回價格;

9)辦理與基金託管業務活動有關的信息披露事項;

10)對基金財務會計報告、季度、半年度和年度基金報告出具意見,說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》及《託管協議》的規定進行;如果基金管理人有未執行《基金合同》及《託管協議》規定的行為,還應當說明基金託管人是否採取了適當的措施;

11)保存基金託管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料15年以上;

12)從基金管理人或其委託的登記機構處接收並保存基金份額持有人名冊;

13)按規定製作相關賬冊並與基金管理人核對;

14)依據基金管理人的指令或有關規定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項;

15)依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定,召集基金份額持有人大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會;

16)按照法律法規和《基金合同》及《託管協議》的規定監督基金管理人的投資運作;

17)參加基金財產清算小組,參與基金財產的保管、清理、估價、變現和分配;

18)面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時,及時報告中國證監會和銀行監管機構,並通知基金管理人;

19)因違反《基金合同》及《託管協議》導致基金財產損失時,應承擔賠償責任,其賠償責任不因其退任而免除;

20)按規定監督基金管理人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的義務,基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產損失時,應為基金份額持有人利益向基金管理人追償;

21)執行生效的基金份額持有人大會的決議;

22)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。

3、基金份額持有人的權利、義務

基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受,基金投資者自依據《基金合同》取得基金份額,即成為本基金份額持有人和《基金合同》的當事人,直至其不再持有本基金的基金份額。基金份額持有人作為《基金合同》當事人並不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。

同一類別每份基金份額具有同等的合法權益。

(1)根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定,基金份額持有人的權利包括但不限於:

1)分享基金財產收益;

2)參與分配清算后的剩餘基金財產;

3)根據基金合同的約定,依法申請贖回或轉讓其持有的基金份額;

4)按照規定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會;

5)出席或者委派代表出席基金份額持有人大會,對基金份額持有人大會審議事項行使表決權;

6)對基金管理人、基金託管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟或仲裁;

7)查閱或者複製公開披露的基金信息資料;

8)監督基金管理人的投資運作;

9)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。

(2)根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定,基金份額持有人的義務包括但不限於:

1)認真閱讀並遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件;

2)了解所投資基金產品,了解自身風險承受能力,自主判斷基金的投資價值,自主做出投資決策,自行承擔投資風險;

3)關注基金信息披露,及時行使權利和履行義務;

4)繳納基金認購、申購款項及法律法規和《基金合同》所規定的費用;

5)在其持有的基金份額範圍內,承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任;

6)不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動;

7)執行生效的基金份額持有人大會的決議;

8)返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當得利;

9)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。

(二)基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規則

基金份額持有人大會由基金份額持有人組成,基金份額持有人的合法授權代表有權代表基金份額持有人出席會議並表決。基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。

本基金份額持有人大會暫不設立日常機構。在本基金存續期內,基金份額持有人大會可以設立日常機構,日常機構的設立與運作應當根據相關法律法規和中國證監會的規定進行。

1、召開事由

(1)當出現或需要決定下列事由之一的,應當召開基金份額持有人大會:

1)終止《基金合同》,本《基金合同》另有約定的除外;

2)更換基金管理人;

3)更換基金託管人;

4)轉換基金運作方式;

5)提高基金管理人、基金託管人的報酬標準;

6)變更基金類別;

7)本基金與其他基金的合併;

8)變更基金投資目標、範圍或策略;

9)變更基金份額持有人大會程序;

10)基金管理人或基金託管人要求召開基金份額持有人大會;

11)單獨或合計持有本基金總份額10%以上(含10%)基金份額的基金份額持有人(以基金管理人收到提議當日的基金份額計算,下同)就同一事項書面要求召開基金份額持有人大會;

12)對基金當事人權利和義務產生重大影響的其他事項;

13)法律法規、《基金合同》或中國證監會規定的其他應當召開基金份額持有人大會的事項。

(2)以下情況可由基金管理人和基金託管人協商后修改,不需召開基金份額持有人大會:

1)調低基金管理費、基金託管費;

2)法律法規要求增加的基金費用的收取;

3)在法律法規和《基金合同》規定的範圍內調整本基金的申購費率、調低贖回費率或在不影響現有基金份額持有人利益的前提下變更收費方式、增加或調整份額類別設置;

4)因相應的法律法規發生變動而應當對《基金合同》進行修改;

5)對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修改不涉及《基金合同》當事人權利義務關係發生重大變化;

6)在符合有關法律法規的前提下,並且對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下,基金管理人、銷售機構、登記機構在法律法規規定的範圍內調整有關基金認購、申購、贖回、轉換、非交易過戶、轉託管等業務的規則;

7)在符合法律法規及本合同規定、並且對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下,於中國證監會允許的範圍內推出新業務或服務;

8)按照法律法規和《基金合同》規定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。

2、會議召集人及召集方式

(1)除法律法規規定或《基金合同》另有約定外,基金份額持有人大會由基金管理人召集。

(2)基金管理人未按規定召集或不能召集時,由基金託管人召集。

(3)基金份額持有人大會未設立日常機構的,基金託管人認為有必要召開基金份額持有人大會的,應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集,並書面告知基金託管人。基金管理人決定召集的,應當自出具書面決定之日起60日內召開;基金管理人決定不召集,基金託管人仍認為有必要召開的,應當由基金託管人自行召集,並自出具書面決定之日起60日內召開並告知基金管理人,基金管理人應當配合。

(4)基金份額持有人大會未設立日常機構的,代表基金份額10%以上(含10%)的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份額持有人大會,應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集,並書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金託管人。基金管理人決定召集的,應當自出具書面決定之日起60日內召開;基金管理人決定不召集,代表基金份額10%以上(含10%)的基金份額持有人仍認為有必要召開的,應當向基金託管人提出書面提議。基金託管人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集,並書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人;基金託管人決定召集的,應當自出具書面決定之日起60日內召開並告知基金管理人,基金管理人應當配合。

(5)代表基金份額10%以上(含10%)的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會,而基金管理人、基金託管人都不召集的,單獨或合計代表基金份額10%以上(含10%)的基金份額持有人有權自行召集,並至少提前30日報中國證監會備案。基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的,基金管理人、基金託管人應當配合,不得阻礙、干擾。

(6)基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。

3、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式

(1)召開基金份額持有人大會,召集人應於會議召開前30日,在指定媒體公告。基金份額持有人大會通知應至少載明以下內容:

1)會議召開的時間、地點和會議形式;

2)會議擬審議的事項、議事程序和表決方式;

3)有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日;

4)授權委託證明的內容要求(包括但不限於代理人身份,代理許可權和代理有效期限等)、送達時間和地點;

5)會務常設聯繫人姓名及聯繫電話;

6)出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續;

7)召集人需要通知的其他事項。

(2)採取通訊開會方式並進行表決的情況下,由會議召集人決定在會議通知中說明本次基金份額持有人大會所採取的具體通訊方式、委託的公證機關及其聯繫方式和聯繫人、書面表決意見寄交的截止時間和收取方式。

(3)如召集人為基金管理人,還應另行書面通知基金託管人到指定地點對錶決意見的計票進行監督;如召集人為基金託管人,則應另行書面通知基金管理人到指定地點對錶決意見的計票進行監督;如召集人為基金份額持有人,則應另行書面通知基金管理人和基金託管人到指定地點對錶決意見的計票進行監督。基金管理人或基金託管人拒不派代表對錶決意見的計票進行監督的,不影響表決意見的計票效力。

4、基金份額持有人出席會六美國小直屬議的方式

基金份額持有人大會可通過現場開會方式或通訊開會方式等基金合同約定的、或法律法規、監管機構允許的其他方式召開,會議的召開方式由會議召集人確定。基金管理人、基金託管人須為基金份額持有人行使投票權提供便利。

(1)現場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委託證明委派代表出席,現場開會時基金管理人和基金託管人的授權代表應當列席基金份額持有人大會,基金管理人或基金託管人不派代表列席的,不影響表決效力。現場開會同時符合以下條件時,可以進行基金份額持有人大會議程:

1)親自出席會議者持有基金份額的憑證、受託出席會議者出具的委託人持有基金份額的憑證及委託人的代理投票授權委託證明符合法律法規、《基金合同》和會議通知的規定,並且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符;

2)經核對,匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示,有效的基金份額不少於本基金在權益登記日基金總份額的二分之一(含二分之一)。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少於本基金在權益登記日基金總份額的二分之一,召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的三個月以後、六個月以內,就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少於本基金在權益登記日基金總份額的三分之一(含三分之一)。

(2)通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對錶決事項的投票以書面形式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以書面方式進行表決。

在同時符合以下條件時,通訊開會的方式視為有效:

1)會議召集人按《基金合同》約定公佈會議通知后,在2個工作日內連續公佈相關提示性公告;

2)召集人按基金合同約定通知基金託管人(如果基金託管人為召集人,則為基金管理人)到指定地點對書面表決意見的計票進行監督。會議召集人在基金託管人(如果基金託管人為召集人,則為基金管理人)和公證機關的監督下按照會議通知規定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見;基金託管人或基金管理人經通知不參加收取書面表決意見的,不影響表決效力;

3)本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的,基金份額持有人所持有的基金份額不小於在權益登記日基金總份額的二分之一(含二分之一);若本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見基金份額持有人所持有的基金份額小於在權益登記日基金總份額的二分之一,召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的三個月以後、六個月以內,就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以上(含三分之一)基金份額的持有人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見;

4)上述第(3)項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受託代表他人出具書面意見的代理人,同時提交的持有基金份額的憑證、受託出具書面意見的代理人出具的委託人持有基金份額的憑證及委託人的代理投票授權委託證明符合法律法規、《基金合同》和會議通知的規定,並與基金登記機構記錄相符。

(3)在不與法律法規衝突的情況下,本基金的基金份額持有人亦可採用其他非書面方式授權其代理人出席基金份額持有人大會;在會議召開方式上,本基金亦可採用其他非現場方式或者以現場方式與非現場方式相結合的方式召開基金份額持有人大會,會議程序比照現場開會和通訊方式開會的程序進行,具體方式由會議召集人確定並在會議通知中列明。

5、議事內容與程序

(1)議事內容及提案權

議事內容為關係基金份額持有人利益的重大事項,如《基金合同》的重大修改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金託管人、與其他基金合併、法律法規及《基金合同》規定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。

基金份額持有人大會的召集人發出召集會議的通知后,對原有提案的修改應當在基金份額持有人大會召開前及時公告。

基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。

(2)議事程序

1)現場開會

在現場開會的方式下,首先由大會主持人按照下列第七條規定程序確定和公佈監票人,然後由大會主持人宣讀提案,經討論後進行表決,並形成大會決議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表,在基金管理人授權代表未能主持大會的情況下,由基金託管人授權其出席會議的代表主持;如果基金管理人授權代表和基金託管人授權代表均未能主持大會,則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的二分之一以上(含二分之一)選舉產生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人。基金管理人和基金託管人拒不出席或主持基金份額持有人大會,不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。

會議召集人應當製作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名(或單位名稱)、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委託人姓名(或單位名稱)和聯繫方式等事項。

2)通訊開會

在通訊開會的情況下,首先由召集人提前30日公佈提案,在所通知的五結國中啦啦隊女生並約會吃飯方法表決截止日期后2個工作日內在公證機關監督下由召集人統計全部有效表決,在公證機關監督下形成決議。

6、表決

基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。

基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議:

(1)一般決議,一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分之一以上(含二分之一)通過方為有效;除下列第2項所規定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。

(2)特別決議,特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以上(含三分之二)通過方可做出。除基金合同另有約定外,轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金託管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金合併以特別決議通過方為有效。

基金份額持有人大會採取記名方式進行投票表決。

採取通訊方式進行表決時,除非在計票時有充分的相反證據證明,否則提交符合會議通知中規定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者,表面符合會議通知規定的書面表決意見視為有效表決,表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權表決,但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數。

基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內並列的各項議題應當分開審議、逐項表決。

7、計票

(1)現場開會

1)如大會由基金管理人或基金託管人召集,基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監督員共同擔任監票人;如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金託管人召集,但是基金管理人或基金託管人未出席大會的,基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監票人。基金管理人或基金託管人不出席大會的,不影響計票的效力。

2)監票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點並由大會主持人當場公佈計票結果。

3)如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對於提交的表決結果有懷疑,可以在宣布表決結果后立即對所投票數要求進行重新清點。監票人應當進行重新清點,重新清點以一次為限。重新清點后,大會主持人應噹噹場公佈重新清點結果。

4)計票過程應由公證機關予以公證,基金管理人或基金託管人拒不出席大會的,不影響計票的效力。

(2)通訊開會

在通訊開會的情況下,計票方式為:由大會召集人授權的兩名監督員在基金託管人授權代表(若由基金託管人召集,則為基金管理人授權代表)的監督下進行計票,並由公證機關對其計票過程予以公證。基金管理人或基金託管人拒派代表對書面表決意見的計票進行監督的,不影響計票和表決結果。

8、生效與公告

基金份額持有人大會的決議,召集人應當自通過之日起5日內報中國證監會備案。

基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。

基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內在指定媒介上公告。如果採用通訊方式進行表決,在公告基金份額持有人大會決議時,必須將公證書全文、公證機構、公證員姓名等一同公告。

基金管理人、基金託管人和基金份額持有人應當執行生效的基金份額持有人大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金託管人均有約束力。

9、本部分關於基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規定,凡是直接引用法律法規或監管規則的部分,如將來法律法規或監管規則修改導致相關內容被取消或變更的,基金管理人提前公告后,可直接對本部分內容進行修改和調整,無需召開基金份額持有人大會審議。

(三)基金合同解除和終止的事由、程序

1、《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的,經履行相關程序后,《基金合同》應當終止:

(1)基金份額持有人大會決定終止;

(2)基金管理人、基金託管人職責終止,在6個月內沒有新基金管理人、新基金託管人承接;

(3)《基金合同》生效后,連續60個工作日出現基金份額持有人數量不滿200人或者基金資產凈值低於5000萬元的,基金管理人應當終止《基金合同》,不需要召開基金份額持有人大會;

(4)《基金合同》約定的其他情形;

2、基金財產的清算

(1)基金財產清算小組:自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立清算小組,基金管理人組織基金財產清算小組並在中國證監會的監督下進行基金清算。

(2)基金財產清算小組組成:基金財產清算小組成員由基金管理人、基金託管人、具有從事證券相關業務資格的註冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。

(3)基金財產清算小組職責:基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。

(4)基金財產清算程序:

1)《基金合同》終止情形出現時,由基金財產清算小組統一接管基金;

2)對基金財產和債權債務進行清理和確認;

3)對基金財產進行估值和變現;

4)製作清算報告;

5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書;

6)將清算報告報中國證監會備案並公告;

7)對基金剩餘財產進行分配。

(5)基金財產清算的期限為6個月。

4、清算費用

清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費用,清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。

5、基金財產清算剩餘資產的分配

依據基金財產清算的分配方案,將基金財產清算后的全部剩餘資產扣除基金財產清算費用、交納所欠稅款並清償基金債務后,按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

6、基金財產清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財產清算報告經會計師事務所審計並由律師事務所出具法律意見書後報中國證監會備案並公告。基金財產清算公告於基金財產清算報告報中國證監會備案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告。

7、基金財產清算賬冊及文件的保存

基金財產清算賬冊及有關文件由基金託管人保存15年以上。

(四)爭議解決方式

各方當事人同意,因《基金合同》而產生的或與《基金合同》有關的一切爭議,如經友好協商未能解決的,任何一方均有權將爭議提交上海仲裁委員會進行仲裁,按照該會屆時有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的,對各方當事人均有約束力,仲裁費用、律師費用由敗訴方承擔。

爭議處理期間,《基金合同》當事人應恪守各自的職責,繼續忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》規定的義務,維護基金份額持有人的合法權益。

《基金合同》受中國法律管轄。

(五)基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式

基金合同》可印製成冊,供投資者在基金管理人、基金託管人、銷售機構的辦公場所和營業場所查閱。

十九、基金託管協議的內容摘要

(一)託管協議當事人

1、基金管理人

名稱:中銀基金管理有限公司

註冊地址:上海市浦東新區銀城中路200號中銀大廈45樓

辦公地址:上海市浦東新區銀城中路200號中銀大廈26樓、27樓、45樓

郵政編碼:200120

法定代表人:白志中

成立日期:2004年8月12日

批准設立機關及批准設立文號:證監基字[2004]93號

組織形式:有限責任公司

註冊資本:1億元人民幣

存續期間:持續經營

經營範圍:基金募集;基金銷售;資產管理以及中國證監會許可的其它業務

2、基金託管人

名稱:交通銀行股份有限公司(簡稱:交通銀行)

註冊地址:上海市浦東新區銀城中路188號(郵政編碼:200120)

辦公地址:上海市長寧區仙霞路18號

郵政編碼:200336

法定代表人:牛錫明

成立日期:1987年3月30日

基金託管業務批准文號:中國證監會證監基字[1998]25號

組織形式:股份有限公司

註冊資本:742.62億元人民幣

存續期間:持續經營

經營範圍:吸收公眾存款;發放短期、中期和長期貸款;辦理國內外結算;辦理票據承兌與貼現;發行金融債券;代理髮行、代理兌付、承銷政府債券;買賣政府債券、金融債券;從事同業拆借;買賣、代理買賣外匯;從事銀行卡業務;提供信用證服務及擔保;代理收付款項業務;提供保管箱服務;經國務院銀行業監督管理機構批准的其他業務;經營結匯、售匯業務。

(二)基金託管人對基金管理人的業務監督和核查

1、基金託管人對基金管理人的投資行為行使監督權

1)基金託管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定,對基金的投資範圍、投資對象進行監督。

本基金的投資範圍為具有良好流動性的金融工具,包括國內依法發行和上市交易的國債、金融債、央行票據、地方政府債、企業債、公司債、中期票據、短期融資券、超級短期融資券、資產支持證券、次級債、中小企業私募債券、證券公司發行的短期公司債券、可轉換債券(含分離交易可轉債)、可交換債券、債券回購、貨幣市場工具、銀行存款,國債期貨,以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其它金融工具,但須符合中國證監會的相關規定。

本基金不參與股票、權證等權益類資產投資。因持有可轉債轉股所得的股票、因所持股票派發的權證以及因投資可分離債券而產生的權證,應當在其可上市交易后的30個交易日內賣出。

如法律法規或監管機構以後允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適當程序后,可以將其納入投資範圍。

本基金的投資組合比例為:本基金對債券的投資比例不低於基金資產的80%,其中對國有企業債的投資比例不低於非現金基金資產的80%;本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后,持有現金或者到期日在一年以內的政府債券的比例合計不低於基金資產凈值的5%。

本基金所界定的國有企業債是指由國有企業或國有控股企業發行的債券,包括這類企業所發行的金融債、企業債、公司債、中期票據、短期融資券、可轉換債券(含分離交易可轉債)等。

基金託管人對基金管理人業務進行監督和核查的義務自基金合同生效日起開始履行。

2)基金託管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定,對基金投資、融資比例進行監督。

根據《基金合同》的約定,本基金投資組合比例應符合以下規定:

(1) 本基金對債券的投資比例不低於基金資產的80%,其中投資於國有企業債券的比例不低於非現金基金資產的80%;

(2) 本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后,持有現金或者到期日在一年以內的政府債券的比例合計不低於基金資產凈值的5%;

(3) 本基金持有一家公司發行的證券,其市值不超過基金資產凈值的10%;

(4) 本基金與由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司發行的證券,不得超過該證券的10%;

(5) 本基金投資中期票據應符合法律法規及基金合同中關於本基金投資固定收益類證券的相關比例;基金管理人管理的全部公募基金投資於一家企業發行的單期中期票據合計不超過該期證券的10%;

(6)本基金持有單隻中小企業私募債券,其市值不得超過基金資產凈值的10%;

(7)本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金餘額不得超過基金凈資產的40%;債券回購最長期限為1年,債券回購到期后不得展期;

(8)本基金投資於同一原始權益人的各類資產支持證券的比例,不得超過基金資產凈值的10%;本基金持有的全部資產支持證券,其市值不得超過基金資產凈值的20%;本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例,不得超過該資產支持證券規模的10%;

(9)本基金管理人管理的全部基金投資於同一原始權益人的各類資產支持證券,不得超過其各類資產支持證券合計規模的10%;本基金應投資於信用級別評級為AA-以上(含AA-)的資產支持證券;基金持有資產支持證券期間,如果其信用等級下降、不再符合投資標準,應在評級報告發佈之日起3個月內予以全部賣出;

(10)本基金的基金資產總值不得超過基金資產凈值的140%;

(11)本基金在任何交易日日終,持有的買入國債期貨合約價值,不得超過基金資產凈值的15%;持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%;本基金所持有的債券(不含到期日在一年以內的政府債券)市值和買入、賣出國債期貨合約價值,合計(軋差計算)應當符合基金合同關於債券投資比例的有關約定;本基金在任何交易日內交易(不包括平倉)的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%;

(12)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的約定。在上述期間內,本基金的投資範圍、投資策略應當符合基金合同的約定。

因證券、期貨市場波動、證券發行人合併、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合基金合同約定的投資比例規定的,基金管理人應當在10個交易日內進行調整,但中國證監會規定的特殊情形除外。法律法規或監管機構另有規定時,從其規定。

如果法律法規或監管部門對上述投資組合比例限制進行變更的,以變更后的規定為準。法律法規或監管部門取消上述限制,如適用於本基金,在履行適當程序后本基金投資不再受相關限制,不需要經過基金份額持有人大會審議。基金託管人依照上述規定對本基金的投資組合限制及調整期限進行監督。

3)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定,對基金投資禁止行為進行監督。基金財產不得用於下列投資或者活動。

(1)承銷證券;

(2)違反規定向他人貸款或者提供擔保;

(3)從事承擔無限責任的投資;

(4)買賣其他基金份額,但是中國證監會另有規定的除外;

(5)向本基金的基金管理人、基金託管人出資;

(6)從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動;

(7)法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。

基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金託管人及其控股股東、實際控制人或者與其有重大利害關係的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券,或者從事其他重大關聯交易的,應當符合本基金的投資目標和投資策略,遵循基金份額持有人利益優先原則,防範利益衝突,建立健全內部審批機制和評估機制,按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金託管人同意,並按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議,並經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事項進行審查。

如法律、行政法規或監管部門取消上述禁止性規定,基金管理人在履行適當程序后可不受上述規定的限制。

4)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定,對基金管理人參與銀行間債券市場進行監督。

(1)基金託管人依據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定對於基金管理人參與銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監督。

基金管理人向基金託管人提供符合法律法規及行業標準的銀行間市場交易對手的名單。基金託管人在收到名單后2個工作日內電話或回函確認收到該名單。基金管理人應定期和不定期對銀行間市場現券及回購交易對手的名單進行更新。基金託管人在收到名單后2個工作日內電話或書面回函確認,新名單自基金託管人確認當日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易,仍應按照協議進行結算。

(2)基金管理人參與銀行間市場交易時,有責任控制交易對手的資信風險,由於交易對手資信風險引起的損失,基金管理人應當負責向相關責任人追償。

5)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定,對基金管理人選擇存款銀行進行監督。

基金投資銀行定期存款的,基金管理人應根據法律法規的規定及基金合同的約定,確定符合條件的所有存款銀行的名單,並及時提供給基金託管人,基金託管人應據以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規定進行監督。

本基金投資銀行存款應符合如下規定:

(1)基金管理人、基金託管人應當與存款銀行建立定期對賬機制,確保基金銀行存款業務賬目及核算的真實、準確。

(2)基金管理人與基金託管人應根據相關規定,就本基金銀行存款業務另行簽訂書面協議,明確雙方在相關協議簽署、賬戶開設與管理、投資指令傳達與執行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實書的開立、傳遞、保管等流程中的權利、義務和職責,以確保基金財產的安全,保護基金份額持有人的合法權益。

(3)基金託管人應加強對基金銀行存款業務的監督與核查,嚴格審查、複核相關協議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件,切實履行託管職責。

(4)基金管理人與基金託管人在開展基金存款業務時,應嚴格遵守《基金法》、《運作辦法》等有關法律法規,以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的各項規定。

6)基金託管人對基金投資流通受限證券的監督

(1)基金投資流通受限證券,應遵守《關於規範基金投資非公開發行證券行為的緊急通知》、《關於基金投資非公開發行股票等流通受限證券有關問題的通知》等有關法律法規規定。

(2)流通受限證券,包括由《上市公司證券發行管理辦法》規範的非公開發行股票、公開發行股票網下配售部分等在發行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由於發佈重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。

(下轉B20版)

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